國家外匯管理局關於外資參股基金管理公司有關外匯管理問題的通知

  • 2023-01-03
  • John Dowson

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  一、本通知所稱外資參股基金管理公司包括境外股東受讓、認購境內基金管理公司股權而變更的基金管理公司,或者境外股東與境內股東共同出資設立的基金管理公司。

  二、外資參股基金管理公司在取得中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)同意其開業的批覆檔案之前,不得開立外匯賬戶。

  (一)經中國證監會批准同意其開業的境內股東與境外股東共同出資設立的基金管理公司,可持以下檔案和材料向所在地外匯局申請在境內外匯指定銀行開立外匯資本金賬戶:

  (二)境外股東認購境內已設立的基金管理公司股權而變更的外資參股基金管理公司,可持認購股份協議書、中國證監會的批准檔案、外經貿部門批准證書等,向所在地外匯局申請在境內外匯指定銀行開立外匯資本金賬戶。

  三、外資參股基金管理公司境外股東資本金流入的驗資程序按照《財政部 國家外匯管理局關於進一步加強外商投資企業驗資工作及健全外資外匯登記制度的通知》(財會[2002]1017號)執行。

  四、外資參股基金管理公司外匯資本金賬戶的收入範圍為:境外股東匯入的出資資金;支出範圍為:經常項下的對外支付和經外匯局核準的其他外匯支出。

  五、外資參股基金管理公司如需將外匯資本金賬戶資金結匯,應持以下檔案和材料向所在地外匯局提出申請,憑外匯局核准件到外匯指定銀行辦理結匯手續:

  六、外資參股基金管理公司如需支付外方股東利潤,應持以下檔案和材料向所在地外匯局提出申請,憑外匯局核准件到外匯指定銀行辦理購、付匯手續:

  在每個會計年度結束後4個月內,外資參股基金管理公司如未將該年度應付外方股東利潤購匯匯出的,應向所在地外匯局備案。外匯局的備案檔案將作為今後外方股東利潤購、付匯必備申請材料。

  七、境外股東受讓境內基金管理公司股權而變更的基金管理公司,應在取得中國證監會正式批准檔案後5個工作日內,到所在地外匯局備案。轉讓方為境內機構的,應在取得受讓方外匯資金後5個工作日內,持書面申請、轉讓協議、中國證監會批准檔案、外經貿部門批准證書等向所在地外匯局申請辦理結匯手續。

  八、經中國證監會、外經貿部門批准同意其股份轉讓的外資參股基金管理公司,應在自取得外經貿部門批准檔案5個工作日內到所在地外匯局備案。其中境外股東向境內機構轉讓股份的,受讓方如需向境外投資人支付轉讓款項,應持以下檔案和材料,向所在地外匯局申請購、付匯核准:

  九、經中國證監會、外經貿部門批准外方股東減(撤)資的外資參股基金管理公司,應持以下檔案和材料向所在地外匯局申請購、付匯核准:

  十、外資參股基金管理公司除從事中國證監會規定的業務外,未經國家外匯管理局批准,不得從事對外融資、對外擔保等資本項下外匯業務。

  十一、國家外匯管理局及其分支局有權對外資參股基金管理公司外匯資本金賬戶以及結匯、購付匯情況進行現場檢查。外資參股基金管理公司應積極配合有關檢查工作,不得提供虛假材料。

  十二、外資參股基金管理公司違反本通知及其他外匯管理規定的,國家外匯管理局及其分支局可根據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他外匯管理規定對其進行處罰。

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